Che Accade To Stock-Option Upon Morte

Come evitare gli errori opzione più comune della (parte 1) Punti chiave La maggior parte degli errori più comuni con le stock option si riferiscono alla perdita del lavoro, fusioni e acquisizioni, i principali eventi di vita negativi, rischi di mercato, di temporizzazione, un'eccessiva concentrazione nel società per azioni, e la scadenza della durata dell'opzione. Comprendere il vostro piano di opzione companys magazzino e mettere a punto una strategia per affrontare ogni possibilità che si applica a voi. Rivisitare gli obiettivi di tempistica e prezzi associati al distribuzione di azioni, almeno due volte l'anno. I vostri stock option sono utili, in modo così può essere nervoso per evitare gli errori che molte persone hanno fatto durante il boom del mercato passato e busti. Questa serie di articoli sottolinea contrattempi comuni con le stock option che possono costare soldi. Grandi eventi da guardare fuori per molti dipendenti sprecare il potenziale dei loro stock option perché mancano di lungimiranza con loro e non fanno un piano finanziario intorno alle loro sovvenzioni. Invece, si limitano a reagire a circostanze impreviste e devono arrampicarsi per salvare i loro premi di opzione all'ultimo momento. La maggior parte degli errori più comuni con le stock option derivano dalle seguenti tipi di situazioni. Cambiamento di controllo: L'azienda annuncia una fusione con un concorrente. Terminazione: Si decide di lasciare il tuo lavoro. Scadenza: Le opzioni sono per scadere. Concentrazione: Più di 10 del vostro patrimonio netto è in stock option dei dipendenti. Disabilità: un contrattempo Whitewater rafting ti mette in un cast corpo. Divisione dei beni coniugali: Tu e il tuo coniuge avete deciso di divorziare. Morte: Si va al grande azienda nel cielo. Market timing: Si tenta di indovinare se il prezzo delle azioni sarà verso l'alto o verso il basso quando si esercita le opzioni e vendere il titolo. Tasse: Si fraintendono le conseguenze fiscali della tua retribuzione equità. Con una corretta educazione e pianificazione, è possibile migliorare le possibilità di prevenire le perdite finanziarie che potrebbero altrimenti verificarsi quando si deve reagire a circostanze impreviste. Studio del documento Piano E Condividilo con i tuoi Advisors Il documento piano governa le regole e le linee temporali associate ad ogni circostanza. Idealmente, si capisce come il documento piano di stock option companys si rivolge a ciascuno di questi scenari, e si elaborare una strategia per affrontare ogni eventualità. Il documento di piano, insieme con la convenzione di sovvenzione. governerà le regole e le linee temporali associate ad ogni circostanza. Richiedi una copia del piano, leggerlo e condividerlo con il tuo team di consulenza e un membro della famiglia affidabile. Cambio di Controllo accettare il fatto che qualsiasi società può essere acquistato da, o può unire le forze con, suo concorrente più vicino in una fusione o acquisizione (MA). Piano come se il suo documento inevitabile della vostra azienda piano deve precisare che cosa accadrà per le opzioni di riserva in una fusione, acquisizione o vendita di attività. Il documento di piano può consentire l'accelerazione di maturazione in un cambio di controllo: questo può dare l'opportunità di esercitare il 100 delle opzioni immediatamente invece di dover aspettare per il periodo di tempo che il vostro accordo di sovvenzione specifica. maturazione accelerata è interessante perché permette di realizzare il bene della vostra compensazione azionaria in precedenza, ma ha alcune conseguenze fiscali significative perché non potete allungare la tassazione per diversi anni. Questa opportunità è limitata: si può avere meno di 30 giorni per esercitare le opzioni prima della scadenza. In una situazione di MA, è necessario prendere altre decisioni di investimento e di cash-gestione che dipendono dalla struttura della transazione: Will le quote che si acquistano nella vostra azienda corrente convertire in azioni della nuova, società incorporata è (Vedere una FAQ correlato.) il potenziale di apprezzamento nel nuovo magazzino pena tenendo per le plusvalenze a lungo termine, o sei meglio con l'esercizio e la vendita allo stesso tempo si riceve stock option del compratore in cambio di opzioni attuali Andor come parte del pacchetto di compensazione con la nuova società (Vedere una FAQ correlato.) Potrebbe questo risultato fusione nella perdita del tuo lavoro Se sì, cosa succede ai piani di stock option Avrai bisogno di denaro da questo esercizio di sostenere se stessi fino a trovare un altro lavoro Sarà l'azienda trattenere abbastanza soldi da l'allenamento per soddisfare il vostro obbligo fiscale, o si deve riservare denaro a questo scopo In alcune situazioni, il documento piano di companys può affermare che non vi è alcuna maturazione anticipata, e si trovano di fronte a decisioni di pianificazione relative solo per le opzioni di libero passaggio. Per ulteriori informazioni sulle stock options a fusioni e acquisizioni, vedere la sezione di MA su questo sito. Se il vostro rapporto con la vostra azienda finisce per qualsiasi motivo diverso pensionamento, invalidità o morte, il documento piano sarà specificare il trattamento dei piani di stock option. Assicurarsi di aver compreso la sua terminologia. Se non lo fai, possono verificarsi errori costosi. Esempio: La data ufficiale di cessazione era il 19 settembre, ma si ha ricevuto un pacchetto di separazione fino a dicembre 31. Il documento di programma consente di esercitare i Piani di Stock Option per 90 giorni dopo il termine (vale a dire fino al 19 dicembre). Dont confondere la lunghezza del vostro pacchetto di separazione con la finestra di esercizio post-terminazione. La finestra standard per l'esercizio dopo il termine è di 90 giorni (o tre mesi), ma leggere attentamente il vostro piano di companys per le eccezioni. Per di più, vedere la sezione eventi di lavoro: terminazione. Con la concessione di stock option, il vostro datore di lavoro ha, in effetti, è dato un utilizzo it or lose it compensazione coupon. Youve guadagnato il diritto di acquistare un determinato numero di azioni della società, ad un certo prezzo, entro un determinato periodo. Vi è una tendenza, in particolare con NQSOs. per ritardare qualsiasi attività di esercitazione fino all'ultimo momento. Questo approccio non è necessariamente in linea con i vostri obiettivi finanziari e la vostra performance del titolo della società. Rivisitare gli obiettivi di tempistica e prezzi associati al distribuzione di azioni, almeno due volte l'anno. Esercitare una combinazione di sovvenzioni in-the-money contemporaneamente, in uno sforzo per ridurre al minimo le tasse e massimizzare ciò che si mette in tasca, non è raro. Le condizioni di mercato, prezzi di esercizio, numero di opzioni maturate, ei tuoi obiettivi finanziari complessivi dovrebbero avere più influenza sui tempi della vostra strategia di esercizio che il fatto che una sovvenzione particolare è prevista per scadere in un prossimo futuro. Per ulteriori informazioni, vedere gli articoli e le domande frequenti nella pianificazione finanziaria: Strategie. Le emozioni possono superare il buon senso. Questo porta ad alcuni degli errori più costosi. Per molti dipendenti, le stock option portano problemi emotivi, quelli non finanziari: siete fedeli alla vostra azienda e vuole credere in un futuro luminoso per lui e il suo prezzo delle azioni. Le emozioni possono superare spassionato buon senso a scapito di obiettivi finanziari di famiglia. Questo porta ad alcuni degli errori più costosi. La saggezza convenzionale sconsiglia avere troppo del vostro portafoglio investito in una sola società per azioni. Ma la sua non è raro trovare i dipendenti con 60 a 90 del loro patrimonio netto nella loro magazzino companys attraverso una varietà di programmi: stock option Andor restricted stock, piani di riserva degli impiegati di acquisto, e società per azioni acquistate o dato come un fiammifero per risconti stipendio attraverso la 401 (k) piano. I consulenti finanziari in genere mettono in guardia i clienti contro avendo più di 10 a 15 di loro beni di investimento in un unico magazzino aziendale o un settore specifico dell'economia. Per saperne di più su come diversificare, e perché, in pianificazione finanziaria: la diversificazione. Enron E Lehmans Happen: essere pronti quando la Enron ha presentato istanza di fallimento, i suoi dipendenti hanno perso oltre 1 miliardo nel risparmio di pensione come risultato diretto di investire nel suo magazzino. Molti avevano 50 o più dei loro risparmi per la pensione in azioni della Società. L'implosione Enron non è stato un incidente strano. Durante il decennio successivo, nel corso di due importanti flessioni del mercato, i dipendenti di altre aziende rispettabili, come la Lehman Brothers, hanno sperimentato simili cali devastanti nel loro patrimonio netto a causa della rapida caduta dei prezzi delle azioni. crolli del mercato e rovine aziendali non sono eccezioni. Essi sono una parte inevitabile del ciclo economico e devono essere considerati come realtà intermittenti di mercati dei capitali. Cosa stai facendo per prepararsi Chiedi il duro opzioni domande Stock concentrare rapidamente patrimonio netto. Optionholders devono prestare attenzione ai rischi che aumentano con ogni sovvenzione supplementare. Come fai a sapere se la vostra ricchezza è troppo concentrato nel vostro companys stock risposta ad alcune semplici domande sviluppati dal Dr. Donald Moine, uno psicologo industriale specializzato in risarcimento: Quanto è la tua casa vale quanto sono le vostre auto vale quanto sono la vostra stock option per un valore, oltre a qualsiasi società per azioni che già proprietario (in un (k piano, attraverso ESPPs 401), in un conto investimenti esterni, ecc) Se la risposta alla domanda 3 è più di 1 o più di 1 2, la vostra ricchezza è fortemente concentrata, e si è a rischio di subire una battuta d'arresto finanziaria grave se il prezzo delle azioni companys precipita. La domanda successiva Dr. Moine si chiede è: Volete assicurazione gratuita per proteggere il valore dei vostri stock option e la vostra azienda di giacenza, che andrei Youre già assicurare la tua casa e le automobili perché il costo della loro sostituzione potrebbe essere devastante. Perché wouldnt essere interessati a liberi (o quasi liberi) le strategie di gestione del rischio per proteggere un altro collaboratore considerevole per il vostro patrimonio netto Per optionholders high-net-worth, questi tipi di strategie di copertura esistono (ad esempio collare zero premio, in avanti prepagate ), come spiegato nella sezione pianificazione finanziaria: high net worth. Esistono molti diversificazione e liquidità tattiche. Cercare l'aiuto di consulenti esperti nella gestione della vostra posizione di concentrato. Che qualcuno che non è emotivamente collegato al companys prezzo delle azioni di valutare i meriti del vostro compenso netto secondo i criteri di investimento, conseguenze fiscali, la vostra tolleranza al rischio, come stabilito per la sua dichiarazione politica d'investimento personali, e il ruolo della vostra azienda magazzino dovrebbe giocare nel vostro strategia globale di ricchezza-building. Parte 2 coprirà l'impatto che i grandi eventi della vita, i tempi di mercato, e le tasse possono avere sui guadagni di opzione. Beth V. Walker. CRPC, RFC, è stato un allenatore ricchezza con Private Advisory GroupSagemark Consulting a Las Vegas, Nevada, al momento della scrittura. Questo articolo è stato pubblicato solo per il suo contenuto e la qualità. Né l'autore né la sua azienda ci ha compensato in cambio per le sue publication. Life Eventi: myStockOptions morte Redazione disabilità e morte sono i soggetti che poche persone piace pensare, ma sono argomenti importanti per i dipendenti che hanno compensi di natura azionaria. Ogni piano di stock ha disposizioni in materia di trattamento di distribuzione di azioni nel caso di questi eventi della vita, in modo da voi e la vostra famiglia dovrebbe capire quelle piano presenta solo nel caso in cui entrano in gioco. Questo articolo presenta i modi comuni in cui piani di stock trattano sovvenzioni sulla disabilità o la morte dei dipendenti. Purtroppo, l'immortalità non è parte di una sovvenzione di stock option. Quindi, si dovrebbe capire che cosa accadrà per le opzioni dopo la tua morte e quali scelte avete bisogno di fare ora. Si vuole evitare di perdere opzioni maturate al momento della morte. Parte 1 indirizzata tipici disposizioni magazzino piano che si applicano quando un un optionholder muore. Parte 2 illustra cosa succede ai vostri stock option alla tua morte e chi li può esercitare. Greg Salsbury Investment Advisor Questo articolo esplora gli errori più comuni che si verificano in designazioni beneficiari. Anche se l'articolo è stato pubblicato un certo numero di anni fa, il suo commento rimane rilevante ora. Il trattamento di azioni vincolate non attribuite e RSU in caso di decesso o invalidità dipende dai termini del piano di stock e le specifiche della vostra convenzione di sovvenzione. Nel suo 2013 Piano di Stock Design Survey. l'Associazione Nazionale piano di stock professionisti osservare le seguenti pratiche relative tra le società del suo gruppo di indagine. È necessario rivedere i termini del proprio piano di companys e la vostra convenzione di sovvenzione. Nella maggior parte dei casi, le opzioni. Il trattamento varia a seconda dell'azienda e piano di stock. Si dovrebbe controllare la vostra. Spesso, documenti del piano di stock option prevedono un periodo di esercizio più lungo per la morte che per altre cessazioni. Per esempio. Di solito, si avrà il tempo dopo aver lasciato l'azienda di esercitare le opzioni. Tuttavia, alcune aziende. Si comincia a decorrere dal giorno dopo la tua morte, che è quando il tuo lavoro è ufficialmente terminata. Si consiglia di leggere i termini del vostro piano di stock e convenzione di sovvenzione. Se il piano permette il trasferimento dopo la morte ai beneficiari, si dovrebbe ottenere il. Le azioni che si possiede passano ai vostri beneficiari, come indicato nella tua volontà. In assenza di una volontà. Se il lavoro termina automaticamente, la maggior parte delle Sezione 423 ESPPs. I risultati possono variare a seconda del vostro disegno piani. Se si lascia la vostra azienda a prendere un altro lavoro prima della fine del ciclo di performance, di solito si perde ogni diritto a ricevere il contributo. Le indagini mostrano che in queste situazioni. No. li potrebbe perdere in uno dei seguenti modi. Il contenuto è fornito come risorsa educativa. myStockOptions non sarà responsabile per eventuali errori o ritardi nel contenuto, o le eventuali decisioni assunte in base ad essi. Copyright copia 2000-2017 myStockPlan, Inc. myStockOptions è un marchio registrato federale. Si prega di non copiare o estratto queste informazioni senza l'espressa autorizzazione di myStockOptions. editorsmystockoptions contatto per le licenze information. What accade per Azioni Dopo la morte del proprietario Garantire una corretta divisione dei beni a person8217s e delle attività secondo un desiderio individual8217s è uno dei motivi per cui è importante avere una volontà. A meno che non previo accordo sono fatti, quando una persona muore, tutte le quote di azioni diventano parte della tenuta person8217s. Una volontà assicura quelle quote azionarie sono distribuiti in modo corretto. Quando una persona muore, le quote delle eventuali scorte di sua proprietà sono poste nella sua tenuta. Dopo la morte, i beni di proprietà del defunto (comprese le eventuali azioni e obbligazioni) vengono aggiunti al valore della proprietà. La data del passaggio defunto via determina il valore della proprietà. Secondo la legge federale, tuttavia, beni trasferiti al coniuge deceased8217s (o beni trasferiti a un ente di beneficenza) sono esenti da imposte immobiliari. Se una persona muore senza lasciare un testamento, questa persona è morta 8220intestate.8221 Questo significa che lo stato decide come la tenuta viene diviso tra tutti i membri sopravvissuti della famiglia deceased8217s. Uno dei problemi con questo è un membro della famiglia può ottenere di più della tenuta che il defunto avrebbe voluto. Altri problemi includono le questioni giuridiche derivanti da sistemare una tenuta. Molte persone assumono avvocati quando qualcuno muore senza lasciare un testamento al fine di assicurarsi che il processo di divisione della tenuta rimane fiera. Quando le scorte sono coinvolti, le cose diventano ancora più complicate, dato che ci sono diverse questioni fiscali da considerare quando una persona muore. In alcuni Stati, come New York, ogni contea ha una corte surrogate8217s che si occupa di beni e fondi. La proprietà multipla Conosciuto come quotJoint registrazione con i diritti di Sopravvivenza, scorte quot può effettivamente essere detenuta da due o più individui. Quando uno dei soci muore, le azioni passano agli altri individui che hanno diritto di sopravvivenza. Tuttavia, se due o più individui di azioni proprie di azioni senza WROS, noto come quotTenants in comune, quot se uno degli azionisti congiunti muore, il trasferimento della sua porzione degli stock va a sua tenuta. In molti casi, un individuo che riceve le scorte quando l'azionista passa via non paga le tasse sugli stock fino a quando le scorte sono effettivamente vendute. Quando le scorte vendono, il prezzo di tali titoli è tassato come redditi di capitale. Per determinare l'ammontare delle plusvalenze, sottrarre il prezzo di acquisto del titolo dal prezzo di vendita delle azioni.